📊 RMD-Rechner

Was sind Required Minimum Distributions (RMDs)?

RMDs sind die Mindestbeträge, die Sie jährlich aus Ihren steuerbegünstigten Rentenkonten abheben müssen, beginnend in einem bestimmten Alter. Diese Regel stellt sicher, dass die Regierung letztendlich Steuern auf diese aufgeschobenen Einkünfte erhebt.

Wann beginnen RMDs?

• Traditionelle IRAs: Ab dem Alter von 73 Jahren (Stand 2023)
• 401(k) Pläne: Ab dem Alter von 73 Jahren
• Roth IRAs: Keine RMDs während der Lebenszeit des Kontoinhabers
• Inherited IRAs: Verschiedene Regeln für geerbte Konten

Wie wird die RMD berechnet?

Die RMD wird berechnet, indem der Kontostand zum 31. Dezember des Vorjahres durch einen Lebenserwartungsfaktor geteilt wird, der auf IRS-Tabellen basiert:

RMD = Kontostand ÷ Verteilungszeitraum

IRS Uniform Lifetime Table (vereinfacht)

• Alter 72: Faktor 27.4
• Alter 73: Faktor 26.5
• Alter 74: Faktor 25.5
• Alter 75: Faktor 24.6
• Alter 80: Faktor 20.2
• Alter 85: Faktor 15.8
• Alter 90: Faktor 12.2

Wichtige Punkte zu RMDs

• Frist: RMDs müssen bis zum 31. Dezember jedes Jahres abgehoben werden
• Strafen: Nicht abgehobene RMDs unterliegen einer Strafe von 50% des nicht abgehobenen Betrags
• Steuern: RMDs werden als ordentliches Einkommen besteuert
• Mehrere Konten: Bei mehreren IRAs kann die Gesamtsumme von einem Konto abgehoben werden
• Noch berufstätig: Spezielle Regeln gelten, wenn Sie noch arbeiten

Strategien zur Optimierung von RMDs

• Beginnen Sie früh mit qualifizierten karitativen Ausschüttungen (QCDs)
• Erwägen Sie Roth-Konvertierungen vor dem RMD-Alter
• Planen Sie RMDs mit anderen Einkommensquellen
• Nutzen Sie RMDs für Reinvestitionen in steuerpflichtige Konten